Risque de liquidité

Le risque de liquidité est le risque que la Banque Triodos court de ne pas pouvoir remplir ses obligations de paiement envers ses clients et autres contreparties à un moment donné, sans subir de pertes inacceptables.

L’épargne et les dépôts de la clientèle sont utilisés par la Banque Triodos pour financer ses activités de crédit. Le surplus est placé auprès de la BCE, auprès d’autres institutions financières, ou investi en obligations. La Banque Triodos conserve un ratio de liquidité élevé et se finance intégralement grâce aux dépôts des clients particuliers et des petites et moyennes entreprises. La Banque Triodos n’est, par conséquent, pas dépendante du marché interbancaire et du marché des capitaux. La Banque Triodos évalue régulièrement son niveau de liquidité en pratiquant des tests de résistance. Les résultats de ces tests se sont révélés satisfaisants en 2013. Le plan d’action destiné à la gestion des liquidités en cas de crise financière est décrit dans le Plan de crise de gestion des liquidités.

Le CFO reçoit un rapport hebdomadaire détaillé, ventilé par succursale, sur les liquidités de la Banque. L’ALCO établit un rapport mensuel sur les liquidités de la Banque conformément aux exigences de Bâle II :

  • Le ratio de liquidité à court terme (LCR) : son objectif est d’assurer un niveau adéquat d’actifs de première catégorie de grande qualité, pouvant être convertis en numéraire pour couvrir les besoins de liquidités de la banque pendant 30 jours, dans des situations de grande tension en termes de liquidités, telles que définies par les autorités de contrôle.
  • Le ratio de liquidité à long terme (NSFR) indique le rapport entre le financement structurel disponible à long terme et les besoins structurels en financement à long terme résultant du profil de liquidité des actifs et des éléments hors bilan.

Ces ratios sont en conformité avec les directives Bâle III, mais n’ont pas encore été rendus obligatoires par les autorités de contrôle. Le LCR minimum devrait correspondre à 60% en 2015 et augmenter de 10% par an, pour atteindre 100% en 2019. Les standards minimaux en ce qui concerne le ratio NSFR seront définis avant 2018. Cependant, vu l’importance de ces deux ratios pour la résilience du secteur bancaire, la Banque Triodos inclut déjà ces indicateurs dans son reporting interne et dans sa mesure du risque de liquidité.

Encombrement des actifs

Les actifs peuvent être différenciés, d’une part, en actifs utilisés pour soutenir le financement ou des besoins collatéraux (actifs grevés) et, d’autre part, en actifs disponibles pour des besoins de financement potentiels (actifs non grevés).

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2013
Montants en millions d’euros

Grevés

Non grevés

 

Type d’actif

Donnés en garantie

Autres1

Disponibles à titre de garantie2

Autres

Total

 

 

 

 

 

 

Encaisse et autres liquidités

 

42,5

1.404,8

 

1.447,3

Autres valeurs mobilières

10,0

 

1.171,7

90,5

1.272,2

Créances

 

 

 

3.544,7

3.544,7

Autres actifs financiers

 

 

 

131,6

131,6

Actifs non financiers

 

 

 

50,9

50,9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total des actifs

10,0

42,5

2.576,5

3.817,7

6.446,7

 

 

 

 

 

 

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2012
Montants en millions d’euros

Grevés

Non grevés

 

Type d’actif

Donnés en garantie

Autres1

Disponibles à titre de garantie2

Autres

Total

1

Actifs ne pouvant pas servir à garantir un financement. Il s’agit de réserves de liquidité détenues dans des banques centrales.

2

Actifs rapidement disponibles dans le cours normal des affaires pour garantir un financement ou répondre à des besoins collatéraux. Les actifs rapidement disponibles sont des actifs acceptés par les banques centrales ou sur le marché de la pension livrée (repo).

 

 

 

 

 

 

Encaisse et autres liquidités

 

34,1

907,6

 

941,7

Autres valeurs mobilières

14,2

 

771,8

110,5

896,5

Créances

 

 

 

3.285,4

3.285,4

Autres actifs financiers

 

 

 

116,4

116,4

Actifs non financiers

 

 

 

50,9

50,9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total des actifs

14,2

34,1

1.679,4

3.563,2

5.290,9

 

 

 

 

 

 

Ratio de liquidité à court terme (LCR)

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Montants en millions d’euros

2013
Montant
total

2013
Montant
pondéré

2012
Montant
total

2012
Montant
pondéré

 

 

 

 

 

Stock de liquidités de première catégorie :

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stock total de liquidités de première catégorie

1.809

1.802

1.021

1.021

 

 

 

 

 

Décaissement total

6.242

665

5.116

715

 

 

 

 

 

Encaissement total

462

445

458

416

Plafond de l’encaissement total

 

499

 

536

 

 

 

 

 

Décaissement net

 

220

 

299

 

 

 

 

 

Ratio de liquidité à court terme

 

818%

 

342%

 

 

 

 

 

Le décaissement net doit être couvert par des actifs disponibles de première catégorie, ce qui implique un ratio de liquidité à court terme d’au moins 100%.

Ratio de liquidité à long terme (NSFR)

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Montants en millions d’euros

2013
Montant
total

2013
Montant
pondéré

2012
Montant
total

2012
Montant
pondéré

 

 

 

 

 

Financement stable disponible

6.405

5.206

5.255

4.312

 

 

 

 

 

Financement stable requis

7.108

3.604

5.987

3.359

 

 

 

 

 

Ratio de liquidité à long terme

 

144%

 

128%

 

 

 

 

 

Le ratio de liquidité à long terme doit être supérieur à 100%, ce qui signifie que le financement stable disponible doit couvrir le financement stable requis.