18. Fonds propres

Les fonds propres du bilan consolidé sont égaux à ceux de la société mère. Pour la ventilation, veuillez vous reporter aux Annexes des comptes annuels de la société.

Juste valeur

Le tableau suivant indique la juste valeur des instruments financiers détenus au 31 décembre 2013. La juste valeur des valeurs mobilières à revenu fixe équivaut à leur valeur de marché. La juste valeur des établissements de crédit, des créances, des dépôts à terme à taux fixe de la clientèle et de l’emprunt subordonné a été déterminée sur base de la valeur actuelle nette des intérêts attendus et des flux de trésorerie portant sur les remboursements, calculée en tenant compte des taux d’intérêt du marché en fin d’exercice. La juste valeur des autres postes est considérée comme étant égale aux valeurs inscrites au bilan.

La juste valeur des actifs restants comprend également les postes de latence fiscale. Les agios et disagios des valeurs mobilières à revenu fixe non encore amortis ont été pris en compte dans la valeur de celles-ci inscrite au bilan.

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Montants en milliers d’euros

2013

2013

2012

2012

 

Valeur
comptable

Juste
valeur

Valeur
comptable

Juste
valeur

*

La juste valeur subit l’impact négatif de l’incidence fiscale de tous les ajustements de juste valeur comptabilisés sous le poste ‘Autres’.

 

 

 

 

 

Actif

 

 

 

 

Encaisse

895.755

895.755

380.497

380.497

Effets publics

48.000

47.860

Établissements de crédit

551.541

550.832

561.167

561.927

Créances

3.544.716

3.509.290

3.285.359

3.325.547

Valeurs mobilières à revenu fixe incluant agios/disagios

1.251.033

1.276.816

918.985

964.325

Actions

4

4

4

4

Participations

7.630

7.630

7.594

7.594

Autres

144.773

152.807*

134.269

122.371*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.443.452

6.440.994

5.287.875

5.362.265

 

 

 

 

 

Passif

 

 

 

 

Établissements de crédit

62.105

62.105

62.799

62.799

Dépôts de la clientèle

5.650.103

5.671.748

4.593.501

4.632.197

Autres

77.212

77.212

66.306

66.306

Fonds propres

654.032

654.032

565.269

565.269

Réévaluation

–24.103

35.694

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.443.452

6.440.994

5.287.875

5.362.265

 

 

 

 

 

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Montants en milliers d’euros

 

2013

 

2012

 

 

Juste
valeur

 

Juste
valeur

 

 

 

 

 

Instruments financiers dérivés

 

 

 

 

Contrats de devises à terme

 

1.135

 

812

 

 

 

 

 

Les justes valeurs estimées délivrées par les institutions financières ne sont pas considérées comme étant comparables sur une base individuelle en raison des différences dans les méthodes d’évaluation utilisées et du recours à des estimations dans ces évaluations. L’absence de méthode objective d’évaluation signifie que les justes valeurs estimées sont subjectives au regard des durées de vie estimées et des taux d’intérêt appliqués.