18. Fonds propres

Les fonds propres du bilan consolidé sont égaux à ceux de la société mère. Pour la ventilation, se reporter aux Annexes des comptes annuels de la société de cette dernière.

Juste valeur

Le tableau suivant indique la juste valeur des instruments financiers détenus au 31 décembre 2011. La juste valeur des valeurs mobilières à revenu fixe équivaut à leur valeur de marché. La juste valeur des établissements de crédit, des crédits, des dépôts à terme à taux fixe de la clientèle et de l’emprunt subordonné a été déterminée sur base de la valeur actuelle nette des intérêts attendus et des flux de trésorerie portant sur les remboursements, calculée en tenant compte des taux d’intérêt du marché en fin d’exercice. La juste valeur des autres postes est considérée comme étant égale aux valeurs inscrites au bilan.

La juste valeur des actifs restants comprend également les postes de latence fiscale à concurrence de la différence entre la valeur inscrite au bilan et la juste valeur. Les plus- et moins-values des valeurs mobilières à revenu fixe non encore amorties ont été prises en compte dans la valeur desdites valeurs inscrite au bilan.

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Montants en milliers d’euros

2011

2011

2010

2010

 

Valeur
comptable

Juste
valeur

Valeur
comptable

Juste
valeur

*

La juste valeur est impactée négativement par l’incidence fiscale de tous les ajustements de juste valeur comptabilisés sous le poste Autres.

 

 

 

 

 

Actif

 

 

 

 

Encaisse

51.631

51.631

44.814

44.814

Effets publics

15.000

15.000

Établissements de crédit

670.649

670.452

595.800

595.901

Crédits

2.837.818

2.907.188

2.127.643

2.169.387

Valeurs mobilières à revenu fixe incluant agio/disagio

586.170

600.476

604.727

613.162

Actions

4

4

4

4

Participations

3.166

3.166

2.623

2.623

Autres

125.315

110.925*

118.505

109.109*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.289.753

4.358.842

3.494.116

3.535.000

 

 

 

 

 

Passif

 

 

 

 

Établissements de crédit

34.902

34.902

23.983

23.983

Dépôts de la clientèle

3.730.708

3.758.084

3.038.676

3.049.258

Autres

72.977

71.521

69.341

71.456

Fonds propres

451.166

451.166

362.116

362.116

Réévaluation

43.169

28.187

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.289.753

4.358.842

3.494.116

3.535.000

 

 

 

 

 

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Montants en milliers d’euros

2011

2011

2010

2010

 

Valeur du
contrat

Juste
valeur

Valeur du
contrat

Juste
valeur

 

 

 

 

 

Instruments financiers dérivés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Contrats de devises à terme (vente de devises étrangères)

195.641

208.462

175.488

181.211

Contrats de devises à terme (achat de devises étrangères)

196.701

208.986

175.079

181.237

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

392.342

417.448

350.567

362.448

 

 

 

 

 

Les justes valeurs estimées fournies par les institutions financières ne sont pas comparables individuellement en raison des différences importantes existant entre les méthodes d’évaluation et du grand nombre de valeurs estimées. L’absence de méthode objective d’évaluation signifie que les justes valeurs estimées sont très subjectives par rapport aux durées de vie estimées et aux taux d’intérêt appliqués. Le lecteur doit donc faire preuve de prudence lorsqu’il utilise les informations de cette partie des Annexes pour comparer les justes valeurs des différentes institutions financières entre elles.