Comités del Consejo de Administración

El Consejo de Administración tiene dos comités, tal y como se describe en el capítulo relativo al Gobierno corporativo: el Comité de Auditoría y Riesgos y el Comité de Nombramientos y Retribuciones. Ambos comités se reúnen de forma separada durante todo el año. Sus principales consideraciones y conclusiones son compartidas con el Consejo de Administración, ámbito donde se adoptan las decisiones formalmente.

La composición de los comités se detalla a continuación:

Comité de Auditoría y Riesgos

  • Sra. Carla van der Weerdt (presidenta)
  • Ernst-Jan Boers
  • David Carrington

Comité de Nombramientos y Retribuciones

  • Mathieu Van Den Hoogenband (presidente)
  • Aart de Geus
  • Udo Philipp

Para obtener más información sobre los miembros del Consejo de Administración, puede consultar sus biografías.

Actividades del Comité de Auditoría y Riesgos

El Comité de Auditoría y Riesgos (CAR) se ha reunido en cinco ocasiones a lo largo de 2016. A todas las reuniones han asistido el director financiero ejecutivo (CFO), el responsable de Auditoría Interna, el director de Riesgos y el director de Finanzas de Triodos Bank, así como los auditores externos. Tres de las cinco reuniones del CAR se centraron en temas relacionados con los riesgos, incluyéndose en el orden del día asuntos relativos a la auditoría y otros temas de menor relevancia. Los principales asuntos tratados en las otras dos reuniones hacen referencia a temas de resultados y auditoría. Además, se celebró una reunión con los auditores externos, sin la asistencia del Comité Ejecutivo. La presidenta del CAR se ha reunido también de forma ocasional y por separado con los auditores externos.

En su revisión de los resultados semestrales, el CAR quedó bastante satisfecho de su trabajo, dado que los auditores externos dieron su visto bueno a las cuentas sin realizar modificaciones dignas de mención. No surgió ningún problema imprevisto y las decisiones y estimaciones realizadas se adoptaron y justificaron adecuadamente. El CAR analizó los resultados financieros y las perspectivas de las distintas sucursales antes de ser analizados por el Consejo de Administración en su totalidad.

Las funciones de Auditoría Interna se consideran la tercera línea de defensa de Triodos Bank. El Comité Ejecutivo aborda de forma habitual los temas pendientes relacionados con la auditoría en sus visitas a las sucursales y unidades de negocio. Sigue siendo necesario realizar mayores esfuerzos en el ámbito de la auditoría interna. La eficiencia y el valor añadido del departamento de auditoría, medida a través de varios indicadores clave de desempeño, ha mejorado y seguirá haciéndolo en 2017. El CAR realizará un estrecho seguimiento al respecto.

Como parte de su trabajo habitual, el CAR revisó y analizó la actualización anual de la determinación del apetito de riesgo y las apreciaciones consideradas, así como los informes anuales ICAAP e ILAAP y el plan de recuperación presentados al Banco Central Holandés (DNB).

El director central de Riesgos ha desarrollado algunas mejoras en materia de gestión de riesgos. La revisión sistemática del riesgo de concentración de Triodos Bank ha determinado la adopción de nuevas medidas de diversificación, lo cual ha reducido la concentración de nuestras inversiones en el sector de la energía solar. Los riesgos de crédito, operativo y de tipos de interés fueron objeto de un análisis exhaustivo, habiéndose presentado y analizado nuevos enfoques al CAR. El CAR ve con buenos ojos la mejora de estas áreas y de las políticas relacionadas, que forman parte de la mejora de los procesos de gestión de riesgos implantados durante el ejercicio.

Actividades del Comité de Nombramientos y Retribuciones

El Comité de Nombramientos y Retribuciones (CNR) se reunió formalmente en seis ocasiones. Los miembros del CNR tienen experiencia en puestos de alta dirección, un buen conocimiento y experiencia en el ámbito de la gestión por resultados y de las retribuciones en general. Adicionalmente, buscan el asesoramiento de expertos externos e independientes sobre temas específicos.

Una de las principales funciones del CNR consiste en asesorar al Consejo de Administración sobre la política de retribuciones y nombramientos de Triodos Bank en general y en establecer los paquetes retributivos de los miembros del Comité Ejecutivo. También asesora al Consejo de Administración sobre la idoneidad de las condiciones generales del plan de retribución de los directores generales que reportan al Comité Ejecutivo. Para obtener una mayor información sobre la política internacional de retribuciones y nombramientos, puede consultar la página 136 de las (PDF:) cuentas anuales.

En relación a los nombramientos, en 2016 se discutieron, entre otros temas, la composición del Consejo de Administración, lo cual dio lugar a un extenso proceso de reclutamiento que derivó en la nominación de diversos candidatos para el Consejo de Administración de cara a su nombramiento en la Junta General de 2017. El presidente del CNR y el presidente del Consejo de Administración han revisado el desempeño de los miembros del Comité Ejecutivo a través de entrevistas personales, han revisado la prioridades fijadas para 2016 y han establecido nuevas prioridades para 2017. El CNR llevó a cabo las entrevistas de salida de los directores generales de las sucursales del Reino Unido y de Bélgica.

El CNR y el Comité Ejecutivo organizaron una sesión de “días temáticos” de dos días de duración como parte del programa de formación permanente del Consejo de Administración y del Comité Ejecutivo. En 2016, el programa se ha centrado en los avances tecnológicos y en su impacto en la banca (incluida una presentación sobre el sistema de banca principal de Triodos Bank y la estrategia TIC), así como avances en los sistemas PSD 2 y Open Banking y en materia de gestión de la reputación y de las necesidades y expectativas de clientes y grupos de interés.