Comités del Consejo de Administración

El Consejo de Administración tiene dos comités, tal y como se describe en el capítulo relativo al Gobierno Corporativo: el Comité de Auditoría y Riesgos y el Comité de Nombramientos y Retribuciones. Ambos comités se reúnen de forma separada durante todo el año. Sus principales consideraciones y conclusiones son compartidas con el Consejo de Administración, ámbito donde se adoptan las decisiones formalmente.

La composición de los comités se detalla a continuación:

Comité de Auditoría y Riesgos

  • Sra. Carla van der Weerdt (presidenta)
  • Ernst-Jan Boers
  • David Carrington (desde el 22 de mayo de 2015)

Comité de Nombramientos y Retribuciones

  • Mathieu Van Den Hoogenband (presidente)
  • Aart Jan de Geus
  • Udo Philipp (desde el 22 de mayo de 2015)

Para obtener más información sobre los miembros del Consejo de Administración, puede consultar sus biografías.

Actividades del Comité de Auditoría y Riesgos

El Comité de Auditoría y Riesgos (CAR) se ha reunido en cinco ocasiones a lo largo de 2015. A todas las reuniones han asistido el director financiero ejecutivo (CFO), el responsable de Auditoría Interna y el responsable de Gestión de Riesgos de Triodos Bank, así como los auditores externos. Tres de las cinco reuniones del CAR se centraron en temas relacionados con los riesgos, incluyéndose en el orden del día asuntos relativos a la auditoría y otros temas de menor relevancia. Los principales asuntos tratados en las otras dos reuniones hacen referencia a temas de resultados y auditoría. Además, se celebró una reunión con los auditores externos, sin la asistencia del Comité Ejecutivo. La presidenta del CAR se ha reunido también de forma ocasional y por separado con los auditores externos.

Carla van der Weerdt ha sido miembro del CAR durante cinco años y fue nombrada presidenta del CAR en mayo, para suceder a Margot Scheltema, gracias a su dilatada experiencia en Triodos Bank y en la industria de la banca en general.

David Carrington se incorporó al CAR en mayo, gracias a su experiencia y al papel que ha desempeñado en los análisis y conversaciones mantenidos en torno a la supervisión de la gestión de riesgos de Triodos Bank, así como para garantizar una distribución equilibrada de competencias entre los comités. Con su nombramiento, el puesto de presidente y de vicepresidente del Consejo de Administración quedan distribuidos entre ambos comités. En su revisión de los resultados semestrales, el CAR quedó bastante satisfecho de su trabajo, dado que los auditores externos dieron su visto bueno a las cuentas sin realizar modificaciones dignas de mención. No surgió ningún problema imprevisto y las decisiones y estimaciones realizadas se adoptaron y justificaron adecuadamente. El CAR analizó los resultados financieros y las perspectivas de las distintas sucursales antes de ser analizados por el Consejo de Administración en su totalidad.

Se han seguido reforzando las funciones de Auditoría Interna, consideradas como la tercera línea de defensa de Triodos Bank. El Comité Ejecutivo aborda ahora de forma habitual los temas pendientes relacionados con la auditoría en sus visitas a las sucursales y unidades de negocio. Sigue siendo necesario realizar mayores esfuerzos en el ámbito de la auditoría interna. La eficiencia y el valor añadido del departamento de auditoría, medida a través de varios indicadores clave de desempeño, ha mejorado y seguirá haciéndolo en 2016. El CAR realizará un estrecho seguimiento al respecto.

Como parte de su trabajo habitual, el CAR revisó y analizó la actualización anual de la determinación del apetito de riesgo y las apreciaciones consideradas, así como los informes anuales ICAAP e ILAAP presentados al Banco Central Holandés (DNB).

El director central de Riesgos ha desarrollado algunas mejoras en materia de gestión de riesgos. La revisión sistemática del riesgo de concentración de Triodos Bank ha determinado la adopción de nuevas medidas de diversificación, lo cual ha reducido la concentración de nuestras inversiones en el sector de la energía solar. Se ha implementado con éxito una nueva metodología de clasificación de riesgos. Esta metodología aportará muchos beneficios adicionales en el futuro, como por ejemplo la posibilidad de fijación dinámica de precios en los préstamos. Los riesgos de crédito y de tipos de interés fueron objeto de un análisis exhaustivo, habiéndose presentado y analizado nuevos enfoques al CAR y posteriormente al DNB. El CAR ve con buenos ojos la creación de estas herramientas y políticas relacionadas, que forman parte de la mejora de los procesos de gestión de riesgos implantados durante el ejercicio.

Por último, el CAR se ha implicado muy estrechamente en el proceso de selección del nuevo auditor externo para el ejercicio 2016. Se ha llevado a cabo un proceso de licitación cuidadosamente gestionado y se presentará una propuesta ante la próxima Junta General en mayo de 2015.

Actividades del Comité de Nombramientos y Retribuciones

El Comité de Nombramientos y Retribuciones (CNR) se reunió formalmente en seis ocasiones. Los miembros del CNR tienen experiencia en puestos de alta dirección, un buen conocimiento y experiencia en el ámbito de la gestión por resultados y de las retribuciones en general. Adicionalmente, buscan el asesoramiento de expertos externos e independientes sobre temas específicos. Udo Philipp se incorporó al CNR en mayo. Una de las principales funciones del CNR consiste en asesorar al Consejo de Administración sobre la política de retribuciones y nombramientos de Triodos Bank en general y en establecer los paquetes retributivos de los miembros del Comité Ejecutivo.

También asesora al Consejo de Administración sobre la idoneidad de las condiciones generales del plan de retribución de los directores generales que reportan al Comité Ejecutivo. La política internacional de retribuciones y nombramientos de Triodos Bank se ajusta a la legislación europea y holandesa en materia de retribuciones en las entidades financieras. Para obtener una mayor información sobre la política internacional de retribuciones y nombramientos, puede consultar las (PDF:) cuentas anuales.

En relación a los nombramientos, en 2015 se discutieron, entre otros temas, la composición del Consejo de Administración y la designación de un miembro del Patronato de la SAAT. El presidente del CNR y el presidente del Consejo de Administración han revisado el desempeño de los miembros del Comité Ejecutivo a través de entrevistas personales y han establecido las prioridades para 2016. El CNR se ha implicado también en las entrevistas con la dirección.

El CNR organizó una sesión de dos días de duración como parte del programa de formación permanente del Consejo de Administración y del Comité Ejecutivo. En 2015, el programa se ha centrado en las dinámicas de dirección, en la regulación europea relativa a otros productos bancarios y financieros así como cuestiones de gobierno corporativo y el modelo de negocio de Triodos Bank.