Comités del Consejo de Administración

El Consejo de Administración tiene dos comités, tal y como se describe en el capítulo relativo al Gobierno Corporativo: el Comité de Auditoría y Riesgos y el Comité de Nombramientos y Retribuciones. Ambos comités se reúnen de forma separada durante todo el año. Sus principales consideraciones y conclusiones son compartidas con el Consejo de Administración, ámbito donde se adoptan las decisiones formalmente.

La composición de los Comités se detalla a continuación:

Comité de Auditoría y Riesgos:

  • Margot Scheltema (presidenta)
  • Marcos Eguiguren Huerta
  • Carla Van Der Weerdt
  • Ernst-Jan Boers (desde el 23 de mayo de 2014)

Comité de Nombramientos y Retribuciones:

  • Mathieu Van Den Hoogenband (presidente)
  • David Carrington
  • Aart Jan De Geus (desde el 23 de mayo de 2014)

Para obtener más información sobre los miembros del Consejo de Administración, puede consultar sus biografías.

Actividades del Comité de Auditoría y Riesgos

Reuniones, composición, funcionamiento

El Comité de Auditoría y Riesgos (CAR) se ha reunido en cuatro ocasiones a lo largo de 2014. A todas las reuniones han asistido el director financiero ejecutivo (CFO), el responsable de Auditoría Interna y el responsable de Gestión de Riesgos de Triodos Bank, así como los auditores externos. Además, se celebró una reunión con los auditores externos, sin la asistencia del Comité Ejecutivo. La presidenta del CAR se ha reunido también de forma ocasional y por separado con los auditores externos.

Ernst-Jan Boers se incorporó al CAR tras su nombramiento en el mes de mayo. Su reciente experiencia en el sector bancario enriquecerá las deliberaciones del Comité. También se ha reforzado la figura del secretario del CAR.

A lo largo del ejercicio, el CAR adaptó sus métodos de trabajo en consonancia con la mayor importancia dada por Triodos Bank a la gestión de riesgos. Así pues, dos de las cuatro reuniones del CAR se centraron en temas relacionados con los riesgos, incluyéndose en el orden del día asuntos relativos a la auditoría y otros temas de menor relevancia. Los principales asuntos tratados en las otras dos reuniones hacen referencia a temas de resultados y auditoría.

En su revisión de final de ejercicio, el CAR quedó bastante satisfecho de su trabajo, dado que los auditores externos dieron su visto bueno a las cuentas sin realizar modificaciones dignas de mención. No surgió ningún problema imprevisto y las decisiones y estimaciones realizadas se adoptaron y justificaron adecuadamente. El CAR revisó también en profundidad los resultados trimestrales de Triodos Bank.

Se han seguido reforzando las funciones de Auditoría Interna, consideradas como la tercera línea defensiva de Triodos Bank. El Comité Ejecutivo aborda ahora de forma habitual los temas pendientes relacionados con la auditoría en sus visitas a las sucursales y unidades de negocio. Sigue siendo necesario realizar mayores esfuerzos en el ámbito de la auditoría interna. La eficiencia del departamento de auditoría, medida a través de varios indicadores clave de desempeño, ha mejorado y seguirá haciéndolo en 2015. El CAR realizará un estrecho seguimiento al respecto.

Como parte de su trabajo habitual, el CAR revisó la actualización anual de la determinación del apetito de riesgo y las apreciaciones consideradas, así como los informes anuales ICAAP e ILAAP presentados al Banco Central Holandés (DNB). El nuevo director central de Riesgos ha desarrollado algunas mejoras en materia de gestión de riesgos. La revisión sistemática del riesgo de concentración de Triodos Bank ha determinado la adopción de nuevas medidas de diversificación, lo cual ha supuesto la paralización de nuestras inversiones en el sector de la energía solar. Se ha implementado con éxito una nueva metodología de clasificación de riesgos. Esta metodología aportará muchos beneficios adicionales en el futuro, como por ejemplo la posibilidad de fijación dinámica de precios en los préstamos. Los riesgos de crédito y de tipos de interés fueron objeto de un análisis exhaustivo, habiéndose presentado nuevos enfoques al CAR y posteriormente al DNB. El CAR ve con buenos ojos la creación de estas herramientas y políticas relacionadas, que forman parte de la mejora de los procesos de gestión de riesgos implantados durante el ejercicio.

Por último, el CAR se ha implicado muy estrechamente en el proceso de selección del nuevo auditor de cuentas para el ejercicio 2016. Se ha llevado a cabo un proceso de licitación cuidadosamente gestionado y se presentará una propuesta ante la próxima Junta General en mayo de 2015.

Actividades del Comité de Nombramientos y Retribuciones

El Comité de Nombramientos y Retribuciones (CNR) se reunió formalmente en seis ocasiones. Los miembros del CNR tienen experiencia en puestos de alta dirección, un buen conocimiento y experiencia en el ámbito de la gestión por resultados y de las retribuciones en general. Adicionalmente, buscan el asesoramiento de expertos externos e independientes sobre temas específicos.

Una de las principales funciones del CNR consiste en asesorar al Consejo de Administración sobre la política de retribuciones de Triodos Bank en general y en establecer los paquetes retributivos de sus directores estatutarios. También asesora al Consejo de Administración sobre el plan de retribución de los directores generales que reportan a los directores estatutarios. La política salarial internacional de Triodos Bank se ajusta a la legislación europea y holandesa en materia de retribuciones en el sector bancario. Para obtener una mayor información sobre la política salarial internacional, puede consultar las (PDF:) cuentas anuales.

En relación con los nombramientos, en 2014 se discutieron, entre otros temas, la composición del Consejo de Administración, el nombramiento de Jellie Banga como directora estatutaria y la participación en el proceso de selección de un secretario corporativo. El presidente del CNR, junto con el presidente del Consejo de Administración, ha revisado el desempeño de los directores estatutarios a través de entrevistas personales, y se han establecido las prioridades para 2015. El CNR se ha implicado también en las entrevistas con los gestores.

El CNR organizó una sesión de dos días de duración como parte del programa de formación permanente del Consejo de Administración y del Comité Ejecutivo. En 2014 el programa se centró en temas relacionados con el gobierno interno y la esencia de Triodos Bank dentro de su estrategia global.