Risiko und Compliance

Risikomanagement

Der Umgang mit Risiken ist ein grundlegender Bestandteil des Bankgeschäfts. Die Triodos Bank steuert Risiken im Rahmen einer langfristigen, auf Widerstandsfähigkeit ausgerichteten Strategie.

Das Risikomanagement ist integraler Bestandteil der Gesamtbanksteuerung. Die Geschäftsleiter sind in erster Linie dafür verantwortlich, eine auf Solidität ausgelegte Geschäftsstrategie zu entwickeln und umzusetzen. Das Risikomanagement unterstützt sie bei der Identifizierung, Bewertung und Steuerung von Risiken mit Fachwissen über das lokale Geschäftsumfeld. Auf Gruppenebene ist ein Prozess implementiert, bei dem das Risikoprofil der Triodos Bank auf ihre Risikobereitschaft bei der Verfolgung ihrer Geschäftsziele abgestimmt wird.

Bei diesem Verfahren nehmen sämtliche Geschäftsbereiche eine strategische Risikoprüfung vor, um Risiken, die die Erreichung ihrer Geschäftsziele gefährden könnten, zu identifizieren und im Nachgang zu steuern. Die Ergebnisse dieser Risikoprüfungen werden zusammengeführt und vom Vorstand genutzt, um eine eigene Risikobewertung vorzunehmen und die Risikobereitschaft der Triodos Bank zu bewerten.

Die strategischen Risikomanagementziele werden bei der Risikobereitschaft, der Notfallplanung und der Gesamtbankrisikosteuerung berücksichtigt.

Auf Basis der strategischen Risikoanalyse und der strategischen Risikomanagementziele wurden 2014 Szenarien für Stresstests zur Eigenkapitalausstattung, Liquiditäts- und Ertragslage der Triodos Bank entwickelt. Diese Tests lieferten zufriedenstellende Ergebnisse.

Ein bankweiter Risikobericht gibt Einblick in das Risikoprofil der Triodos Bank im Verhältnis zu ihrer Risikobereitschaft. Der Bericht macht Ausführungen zu bestimmten Risikothemen und zeichnet ein Gesamtbild von den Risiken auf Ebene der Geschäftsbereiche. Dieser Bericht wird viermal pro Jahr erstellt und dem Prüfungs- und Risikoausschuss des Aufsichtsrats vorgelegt.

Das Asset-Liability-Comitee führt auf monatlicher Basis eine Risikoanalyse im Hinblick auf Zins-, Liquiditäts- und Währungsrisiko sowie das Kapitalmanagement durch.

Die Kreditrisikofunktion spielt eine wichtige Rolle bei der Risikobewertung neuer Kredite und der Steuerung des Kreditrisikos des gesamten Kreditportfolios.

Die Bewertung von Kreditrisiken soll möglichst nah am Tagesgeschäft erfolgen und liegt daher in erster Linie in der Verantwortung der lokalen Niederlassungen. Die zentrale Risikofunktion macht Vorgaben, genehmigt Großkredite und überwacht das Kreditrisiko für das gesamte Kreditportfolio der Triodos Bank.

Der Abschnitt des Jahresabschlusses der Triodos Bank zum (PDF:) Risikomanagement (englisch) beschreibt die größten Risiken hinsichtlich der Unternehmensstrategie. Gegenstand dieses Risikoberichts sind auch der Aufbau des internen Risikomanagement- und Kontrollsystems für diese Risiken und seine Effektivität im Verlauf des Geschäftsjahres. Im Geschäftsjahr 2013 wurden keine größeren Mängel im internen Risikomanagement- und Kontrollsystem festgestellt. Die Entwicklung der größten Risiken innerhalb der Triodos Bank wird regelmäßig im Prüfungs- und Risikoausschuss des Aufsichtsrats besprochen.