Risiko und Compliance

Risikomanagement

Der Umgang mit Risiken ist ein grundlegender Bestandteil des Bankgeschäfts. Während die Risikoanalyse für manche Banken lediglich ein Instrument zur Festlegung von Limiten im Rahmen einer kurzfristigen Strategie zur Gewinnmaximierung ist, steuert die Triodos Bank Risiken als Teil einer langfristigen, auf Stabilität ausgerichteten Strategie.

Das Risikomanagement ist integraler Bestandteil der Gesamtbanksteuerung. Die Geschäftsleiter sind in erster Linie dafür zuständig, konstant Geschäft zu generieren. Das Risikomanagement unterstützt sie bei der Identifizierung, Bewertung und Steuerung von Risiken mit Fachwissen über das lokale Geschäftsumfeld. Auf Gruppenebene wird derzeit ein Prozess implementiert, bei dem im Rahmen eines Risikoausblicks das Risikoprofil der Triodos Bank auf ihre Risikobereitschaft bei der Verfolgung ihrer Geschäftsziele abgestimmt werden soll.

Bei diesem Verfahren nehmen sämtliche Geschäftseinheiten eine strategische Risikoprüfung vor, um Risiken, die die Erreichung ihrer Geschäftsziele gefährden könnten, zu identifizieren und zu steuern. Die Ergebnisse dieser Risikoprüfungen werden zusammengeführt und vom Vorstand genutzt, um eine eigene Risikobewertung vorzunehmen und die Risikobereitschaft der Triodos Bank zu bewerten.

Auf Basis dieser Bewertungen wurden Szenarien für Stresstests zur Eigenkapitalausstattung, Liquiditäts- und Ertragslage der Triodos Bank entwickelt. Diese Tests lieferten zufriedenstellende Ergebnisse.

Ein bankweiter Risikobericht gibt Einblick in das Risikoprofil der Triodos Bank im Verhältnis zu ihrer Risikobereitschaft. Der Bericht macht Ausführungen zu bestimmten Risikothemen und zeichnet ein Gesamtbild von den Risiken auf Ebene der Geschäftseinheiten. Dieser Bericht wird viermal pro Jahr erstellt und dem Prüfungs- und Risikoausschuss des Aufsichtsrats vorgelegt.

Das Asset-Liability-Management-System gibt dem monatlich zusammentretenden ALM-Ausschuss Überwachungsinstrumente für Zins-, Liquiditäts- und Währungsrisiken sowie das Kapitalmanagement an die Hand.

Die Kreditrisikofunktion spielt eine wichtige Rolle bei der Risikobewertung neuer Kredite und der Steuerung des Kreditrisikos des gesamten Kreditportfolios. Die Bonitätsprüfung soll möglichst kundennah erfolgen und liegt daher in erster Linie in der Verantwortung der lokalen Niederlassungen. Die zentrale Risikofunktion macht Vorgaben, genehmigt Großkredite und überwacht das Kreditrisiko für das gesamte Kreditportfolio der Triodos Bank.

Der Abschnitt des Jahresabschlusses der Triodos Bank zum Risikomanagement beschreibt die größten Risiken hinsichtlich der Unternehmensstrategie. Gegenstand dieses Risikoberichts sind auch Aufbau und Effektivität des internen Risikomanagement- und Kontrollsystems für diese Risiken im Verlauf des Geschäftsjahres. Im Geschäftsjahr 2012 wurden keine größeren Mängel im internen Risikomanagement- und Kontrollsystem festgestellt. Die Entwicklung der größten Risiken innerhalb der Triodos Bank wird in dem bankweiten Risikobericht beschrieben und regelmäßig im Prüfungs- und Risikoausschuss des Aufsichtsrats besprochen.